신용평가업무안내

2001년 9월

건 설 공 제 조 합

목       차

Ⅰ. 신용평가업무

1. 평가대상자 □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□ 1

2. 평가원칙 □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□ 1

3. 평가절차 □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□ 1

4. 평가시기 및 유효기간 □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□ 2

Ⅱ. 신용평가기준 및 신용등급

1. 기본구조 □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□ 2

2. 신용평점모델 □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□ 3

3. 부실예측모델 □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□ 3

4. 신용등급 체계 □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□ 5

5. 신용등급 결정방법 □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□ 5

Ⅲ. 신용평가 신청 요령

1. 평가자료 제출기한 □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□ 6

2. 유의 및 당부사항 □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□ 6

3. 평가자료의 종류 및 작성방법 □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□ 7

붙 임 : 1. 신용평점모델의 신용평가기준 1부 □□□□□□□□□□□ 10

2. 부실예측함수의 신용평가기준 1부 □□□□□□□□□□□ 12

3. 필터링시스템의 신용평가기준 1부 □□□□□□□□□□□ 13

4. 신용평가관련 조합소정서식 각 1부

Ⅰ. 신용평가업무

1. 평가대상자

□ 보증가능금액확인서의 발급을 위하여 소정금액 이상을 조합에 출자예치 또는 출자한 신규가입자

※ 업체사정으로 신용평가자료를 제출할 수 없거나 2개 사업년도 재무제표를 제출할 수 없는 경우 또는 외부감사대상업체로서 감사의견이 □의견거절□인 경우에는 신용평가 절차없이 □신용평가미신청서(소정서식)□를 제출하고 최하위 신용등급(D등급)을 부여받을 수 있음.

2. 평가원칙

○ 제출된 평가자료를 기초로하여 자료의 진위여부를 확인한 후 신용평가기준에 의거 평가하며,

○ 평가자료 상호간 부합되지 않거나 회계처리를 부실하게 한 사실 등이 발견될 경우에는 관계장부 등을 제출받아 진실된 내용을 파악한 후 신용평가를 함.

3. 평가절차

확인서발급신청 및 평가자료제출 (신청업체→지점)	□	평가의뢰 (지점→본부)	□	평가실시 (본부)	□

평가결과 송부 (본부→지점)	□	평가결과 통지 및 확인서발급 (지점→신청업체)	□	등록처리

4. 평가시기 및 유효기간

○ 신용평가는 신규가입자가 소정금액을 출자예치 또는 출자하고 보증가능금액확인서의 발급을 신청한 때 실시함.

○ 유효기간은 평가등급확정일부터 결산기준년도(2000년도) 해당 한도거래 약정기한까지이며, 조합이 정한 사유가 발생할 경우 신용등급의 효력이 상실됨.

Ⅱ. 신용평가기준 및 신용등급

1. 기본구조

□ 신용평가기준은 신용평점으로 신용도를 평가하는 신용평점모델과 부실가능성 또는 부실정도로 신용도를 평가하는 부실예측모델로 이원화하고,

□ 기업규모에 따라 부실요인과 재무특성 및 재무제표의 신뢰성 등이 다른 점을 감안하여 이를 다시 기업규모별로 신용평가기준을 세분화함

〈신용평가모델의 기본구조〉

신용평가 모 델			신용평점 모 델					·집단1 : 자산규모 10억미만 ·집단2 : 자산규모 10억이상 70억미만 ·집단3 : 자산규모 70억이상
			부실예측 모 델			부실예측 함 수		·집단1 : 자산규모 10억미만 ·집단2 : 자산규모 10억이상 70억미만 ·집단3 : 자산규모 70억이상 1,000억미만 ·집단4 : 자산규모 1,000억이상
						필 터 링 시 스 템

2. 신용평점모델

가. 신용평가기준

( 붙임1 :「신용평점모델의 신용평가기준」참조)

신용평점모델은 자산규모별로 3개집단으로 분류하여 각 집단별로 다른 평가기준(평가요소 및 배점)을 적용하고, 평가항목은 재무항목, 비재무항목, 가·감점항목, 평가자료 신뢰성의 4개항목으로 구성됨.

나. 평가방법

○ 재무항목은 평가요소별 지표값을 산출하여 그 지표값이 속하는 등급의 배점을 평점으로 부여한 후 평가요소별 평점을 합산함

○ 비재무항목 및 가·감점항목 등은 평가기준에 따라 해당사항이 있을 경우에 평점을 부여하고 이를 합산함

다. 등급체계

평가항목별 평점을 합산한 신용평점에 따라 5개등급으로 분류함

등 급	A	B	C	D	E
신용평점	75점이상	75점미만 65점이상	65점미만 55점이상	55점미만 40점이상	40점미만

3. 부실예측모델

부실예측모델은 부실화가 진행중이거나 부실화 가능성이 있는 기업을 조기에 적출하기 위한 평가시스템으로서 부실예측함수와 필터링시스템으로 구성되어 있음

가. 부실예측함수

( 붙임2 :「부실예측함수의 신용평가기준」참조)

□ 부실예측함수는 재무상태 및 경영성과, 현금흐름 등의 변동사항을 측정하여 우·불량여부를 평가하는 것으로 자산규모별로 4개집단으로 부실예측함수식을 구축하고 로지스틱함수로 우량확률을 산출함

○ 부실예측함수의 등급은 산출된 우량확률에 따라 5개 등급으로 분류함

구 분	수	우	미	양	가
우량확률	85점이상	85점미만 65점이상	65점미만 45점이상	45점미만 25점이상	25점미만

나. 필터링시스템

( 붙임3 :「필터링시스템의 신용평가기준」참조)

□ 필터링시스템은 신용평점모델과 부실예측함수에서 판별하기 힘든 부실징후를 선별하기 위하여 재무변수의 극단치 또는 이상변동추세 등을 체크하는 시스템임

○ 필터링항목은 영업부진, 수익성악화, 부채증가, 운전자금 증가, 부실징후 등 총 5개항목으로 구성되며, 필터링시스템 적용 결과 체크되는 필터링항목의 개수에 따라 부실예측함수의 등급을 하향 조정함.

다. 평가방법

□ 부실예측함수의 평가요소별 지표값을 구하고, 이를 근거로 부실예측함수값을 산출하고,

□ 로지스틱함수로 우량확률을 산출하여 그 우량확률에 따라 부실예측함수의 해당등급을 부여한 후,

□ 필터링시스템을 적용하여 체크되는 필터링변수의 해당개수에 따라 다음과 같이 부실예측모델의 신용등급을 조정·결정함

필터링항목 해당개수	부실예측모형 등급
0개인 경우	부실예측함수의 등급 그대로 적용
1개인 경우	부실예측함수의 등급보다 1단계 아래 등급
2개이상인 경우	부실예측함수의 등급보다 2단계 아래 등급

4. 신용등급 체계

신용등급은 신용평점모델의 등급과 부실예측모델의 등급을 매트릭스 방법으로 결합한 결과에 따라 AA, A, BB, B, CC, C, D의 7개 신용등급으로 구분함.

〈신용등급 기준 및 체계〉

구 분		부실예측모델 등급
		수	우	미	양	가
신용 평점 모델 등급	A	AA	A	BB	B	B
	B	A	BB	B	B	CC
	C	BB	B	B	CC	CC
	D	B	B	CC	CC	C
	E	B	CC	CC	C	D

5. 신용등급 결정방법

신용평점모델의 등급과 부실예측모델의 등급을 결합하여 매트릭스상에 교차하는 구간의 신용등급을 최종 신용등급으로 결정함

〈신용등급 결정 절차〉

신용평점 모 형	□	신용평점 산정			∀	신용평점 등급산정
									신용등급 확 정
								□
부실예측 모 형	□	우량확률 산정 (부실예측함수)	∀	등급조정 (필터링시스템)	∀	부실예측등급산정

Ⅲ. 신용평가신청 요령

1. 평가자료 제출기한

○ 신용평가자료는 보증가능금액확인서 발급 20일 전까지 각 지점에 제출하여야 함.

○ 신용평가는 신용평가 자료를 제출한 순서에 따라 실시하므로 평가자료를 늦게 제출할 경우 신용평가가 늦어져 소정기일내 보증가능금액확인서 발급에 지장을 받을 수 있음.

※ 기등록업체의 경우 보증가능금액확인서 보완제출기한(2002.3.24) 직전에는 평가업무 집중으로 신용평가가 지연될 우려가 예상되오니 빠른 시일안에 평가를 받으시기 바랍니다.

2. 유의 및 당부사항

○ 평가자료의 모든 사항은 빠짐없이 사실대로 정확하게 작성·제출하시기 바라며, 만일 제출된 자료가 허위, 변조, 위조 등으로 사실과 다를 경우에는 신용평가시 불이익을 받을 수 있습니다.

○ 신용평가와 관련된 조합소정서식은 본 안내서에 첨부된 서식을 활용 하시거나 조합홈페이지(http://www.kcfc.co.kr)를 참조하시기 바랍니다.

3. 평가자료의 종류 및 작성방법

가. 평가자료의 종류

서류명 및 편철순서	제출대상자	확 인 처	비 고
Ⅰ. 신용평가신청서	전업체	-	서식1
Ⅱ. 업체 실태 관련자료
1. 업체 실태 현황	전업체	-	서식2
2. 사업자등록증 사본		-	-
3. 건설업등록수첩 사본	해당업체	-	-
4. 금융거래상황확인서	전업체	해당금융기관	서식3
5. 신인도 및 기술력등 명세서		근거서류 첨부	서식4
6. 건설공사 실적 확인서	해당업체	대한건설협회	서식5
7. 계약보증이용 확인서	해당업체	해당보증회사	서식6
8. 대표자 재산세 납부 증빙서류	해당업체	해당기관	-
9. 법인등기부등본(개인은 주민등록등본)	신규등록업체	-	-
Ⅲ. 재무제표 관련자료
1. 대차대조표	전업체	외부회계감사인 또는 세무대리인	-
2. 손익계산서			-
3. 원가명세서			-
4. 합계잔액시산표			-
5. 이익잉여금처분(또는 결손금처리)계산서			-
6. 주요계정명세서	전업체	-	서식7
7. 임대아파트사업관련 국민주택기금 차입확인서	해당업체	한국주택은행	서식8
8. 채권금융기관협의회의 경영평가결과서	Work-out업체	채권금융기관	-
Ⅳ. 법인세신고 관련자료
1. 법인세 과세표준 및 세액신고서	전업체 (외국업체 제외)	외부회계감사인 또는 세무대리인	-
2. 법인세 과세표준 및 세액조정계산서			-
3. 소득금액 조정 합계표			-
4. 과목별 소득금액 조정 명세서			-
5. 수입금액 조정 명세서			-
6. 가지급금 등의 인정이자 조정 명세서(갑)			-
7. 주식등 변동상황명세서(갑)			-

※ 개인사업자는 소득세신고 관련자료를 제출하여야 함.

나. 작성방법

(1) 신용평가 신청서

□ 신용평가 담당자와 담당자의 전화번호를 반드시 기재함

□ 외부회계감사인 또는 세무대리인의 상호 및 담당자 전화번호를 기재함

(2) 업체 실태 관련자료

□ 1호의 업체 실태 현황은 참고란(※)에 따라 모든 사항을 빠짐없이 정확하게 기재함.

□ 2호의 사업자등록증사본은 사업장이 여러개일 경우 주사무소(본점)의 사업자등록증사본을 제출함.

□ 3호의 건설업등록수첩사본은 토목, 건축, 토건, 산업설비, 조경, 철강재, 준설의 건설업종중 신청일 현재 보유하고 있는 건설업등록수첩사본을 제출하되, 건설업등록수첩의 모든 기재내용이 나타나도록 사본을 해야 함.

□ 4호의 금융거래상황확인서는 거래가 빈번한 주거래은행과 당좌거래를 개설한 은행 모두로부터 확인받아 제출하여야 함.

□ 5호의 신인도 및 기술력등 명세서는 해당사항이 있을 경우에만 기재하고 그 근거서류(사본등)를 제출하여야 함. 단, 신기술지정·특허등록 또는 ISO인증은 관할지점에 관련서류의 원본을 제시하여야 함.

□ 6호의 건설공사 실적 확인서는 1999년도 및 2000년도 건설공사 실적신고시 대한건설협회에 제출한「건설공사 실적총괄표」및「건설업자 실태조사표」를 말하며, 대한건설협회의 확인을 받은 자료이어야 함.

□ 7호의 계약보증이용확인서는 2000년도에 건설공사와 관련하여 타보증기관에서 발급받은 계약(이행)보증 등이 있을 경우에만  제출함.

□ 8호의 대표자 재산세 납부 증빙서류는 평가의뢰일 현재 법인등기부상의 대표자(대표자가 다수인 경우에는 대표자중 최다주식보유자)의 2000년도 재산세(종합토지세 포함) 납부실적 증빙서류를 말하며, 재산세 납부 영수증 사본 또는 관할기관의 납부확인서 등을 제출하여야 함.

□ 9호의 법인등기부등본은 건설업면허 신규등록자인 경우에 한하며, 개인사업자인 경우에는 주민등록등본을 제출함.

(3) 재무제표 및 법인세 신고 관련자료

□ 재무제표 및 법인세 신고 관련자료는 최근 3개사업년도의 결산 관련 자료를 제출하여야 함.(영업실적이 3년미만인 경우에는 2개사업년도 재무제표를 제출하여야 함)

□ 감사보고서를 제출하는 경우 감사보고서에 수록되어 있지 않은 원가명세서와 합계잔액시산표 및 법인세 신고 관련자료는 세무대리인 또는 외부회계감사인으로부터 확인을 받은 자료이어야 함.

□ 감사보고서를 제출하지 아니하는 업체의 재무제표 및 법인세 신고 관련자료는 세무대리인의 확인을 받은 자료이어야 하며,

□ 개인사업자는 법인세 신고 관련자료 대신에 「종합소득세 확정신고 및 자진납부계산서」,「조정계산서」,「소득금액 조정합계표」,「과목별 소득금액 조정명세서」,「총수입금액 조정명세서」를 세무대리인의 확인을 받아 제출하여야 함.

□ Ⅲ항 6호의 주요계정명세서는 결산일 기준으로 각 재무제표의 내용과 부합되게 작성하여 제출하며, 대차대조표의 부속명세서를 일괄 제출할 경우에는 생략 가능함.

□ Ⅲ항 7호의 임대아파트사업관련 국민주택기금 차입확인서는 결산일 현재 임대아파트사업과 관련하여 한국주택은행으로부터 차입한 국민주택기금차입금이 있는 경우에만 제출함.

□ Ⅲ항 8호의 채권금융기관협의회의 경영평가결과서는 기업개선약정체결(Work-out) 업체에 대하여 채권금융기관협의회로부터 최근 결산년도를 기준으로 평가된 경영평가결과서를 말하며, 평가의뢰일 현재 기업개선작업약정체결일로부터 1년이내인 경우에 한하여 제출함.

붙임 1

신용평점모델의 신용평가기준

1. 재무항목

구 분	평 가 항 목	평 가 요 소	배 점
자 산 10억원미만	수 익 성	매 출 액 영 업 이 익 률	11.0
	유 동 성	당 좌 비 율2	13.0
	안 정 성	부 채 비 율2	9.0
		차 입 성 부 채 의 존 도	7.0
	현 금 흐 름 및 규 모 등	영 업 현 금 흐 름 / 매 출 액	6.0
		비 영 업 자 산 비 율	5.0
		매 출 액 대 수	9.0
	계		60.0
자 산 10억원이상 70억원미만	수 익 성	매 출 액 영 업 이 익 률	8.0
		적 립 금 비 율	7.0
	유 동 성	당 좌 비 율2	12.0
	안 정 성	부 채 비 율2	10.0
		차 입 성 부 채 의 존 도	8.0
	현 금 흐 름 및 규 모 등	영 업 현 금 흐 름 / 매 출 액	6.0
		매 출 액 대 수	9.0
	계		60.0
자 산 70억원이상	수 익 성	매 출 액 경 상 이 익 률	9.0
		적 립 금 비 율	8.0
	유 동 성	당 좌 비 율1	7.0
		유 동 비 율	5.0
	안 정 성	부 채 비 율2	8.0
		가 중 평 균 순 금 융 비 용 부 담 률	7.0
	현 금 흐 름 및 규 모 등	영 업 현 금 흐 름 / 부 채 총 계	7.0
		매 출 액 대 수	9.0
	계		60.0

※ 자산은 직전 결산년도의 자산총계 기준임

2. 비재무항목, 가·감점항목 및 평가자료신뢰성

평 가 항 목		평 가 요 소	배 점
비 재 무 항 목	기 업 형 태 및 건 설 업 종	기 업 형 태	5.0
		건 설 업 종	4.0
	영 업 경 쟁 력	건 설 업 력	6.0
		수 주 능 력	3.0
		잔 여 공 사	2.0
		계 약 금 액 / 부 채 총 계 변 동 률	2.0
		공 공 공 사 비 율	5.0
		해 외 수 주 실 적	2.0
	경 영 관 리 능 력	경 영 자 자 질 및 관 리 능 력	7.0
		입 보 인 재 력	2.0
		경 영 실 권 자 등 재 직 기 간	2.0
	계		40.0
가 점 항 목	신 인 도	공 사 신 인 도 (우수시공 및 포상)	3.0
		대 외 신 인 도 (기업어음 및 회사채등급)	3.0
		산 업 재 해 율	1.0
	기 술 력	신 기 술	3.0
		특 허	1.0
		I S O	0.5
	조 합 기 여 도	출 자 좌 수	2.0
		보 증 이 용 실 적	2.0
		보 증 시 공	2.0
		융 자 미 이 용	2.0
	계		최고 15.0
감 점 항 목	신 인 도	행 정 제 재	-4.0
		산 업 재 해 율	-1.0
		금 융 거 래 부 실 (연체 및 적색등)	-4.0
	조 합 거 래 성 실 도	보 증 금 납 입	-3.0
		융 자 금 연 체	-3.0
		기 타 채 무 불 이 행	-2.0
		보 증 사 고 및 하 자 보 수 불 이 행	-2.0
	계		최고 -15.0
평가자료 신 뢰 성	감 사 보 고 서	외 감 법 인 감 사 보 고 서 미 제 출	-3.0
	회 계 처 리	매 출 액 또 는 매 출 원 가 등 의 과 소 계 상	-2.0
		이 자 비 용 의 과 소 계 상	-2.0
		이 자 수 익 의 과 소 계 상	-2.0
		자 산 및 부 채 의 누 락	-2.0
		유 형 자 산 미 상 각	-1.0
		계	최고 -5.0

붙임 2

부실예측함수의 신용평가기준

1. 부실예측함수식

가. 자산 10억원미만

Y = -12.9864 + 0.0941□가중평균매출액영업이익률 + 0.0017□당좌비율2 + 0.0077□영업현금흐름/매출액 - 0.0225□비영업자산비율 + 2.1191□부가가치대수

나. 자산 10억원이상 70억원미만

Y = -0.8020 + 0.0684□적립금비율 - 0.0400□가중평균순금융비용부담률 + 0.0847□영업현금흐름/매출액 - 0.0257□비영업자산비율 + 0.1031□부가가치대수

다. 자산 70억원이상 1,000억원미만

Y = -5.4360 + 0.6411□가중평균매출액경상이익률 + 0.0036□당좌비율1 - 0.2439□가중평균순금융비용부담률 + 0.0005□가중평균영업현금흐름/매출액평균 + 0.5533□매출액대수

라. 자산 1,000억원이상

Y = -17.8683 + 0.7125□가중평균매출액경상이익률 + 0.0008□적립금비율 + 0.1664□자기자본비율 + 0.0776□가중평균영업현금흐름/매출액평균 + 1.0583□매출액대수

※ Y는 부실예측함수값이며, 소수점 다섯째자리에서 반올림함

2. 우량확률 함수식

가. 자산 10억원 미만

우량확률 = [eqn: {EXP(부실예측함수값)} over {[1+EXP(부실예측함수값)]}×100]

나. 자산 10억원이상 70억원미만

우량확률 = [eqn: LEFT { {EXP(부실예측함수값)} over {[1+EXP(부실예측함수값)]}-0.05 RIGHT }×100]

다. 자산 70억원이상 1,000억원미만

우량확률 = [eqn: LEFT { {EXP(부실예측함수값)} over {[1+EXP(부실예측함수값)]}-0.05 RIGHT }×100]

라. 자산 1,000억원이상

우량확률 = [eqn: LEFT { {EXP(부실예측함수값)} over {[1+EXP(부실예측함수값)]}+0.05 RIGHT }×100]

※ 우량확률은 소수점 둘째자리에서 반올림하며, 우량확률이 100점 이상일 경우에는 100점으로, 0점이하인 경우에는 0점으로 처리함

붙임 3

필터링시스템의 신용평가기준

필터링항목	필터링변수	평 가 요 소	기 준 값
영업부진	영업부진 및 유동부채증가	□매출증가율/총자산회전율 □유동부채증가율□유동부채비율	-6미만이고 10초과인 경우
수 익 성 악 화	수익성악화	□가중평균매출액순이익률	-10%미만인 경우
	수익성악화 및 부채증가	□경상이익증가율□영업비비율 □부채증가율□부채비율1	-5미만이고 15초과인 경우
	수익성악화 및 단기차입증가	□원가율상승비율□매출원가율 □단기차입금증가율□차입금의존도	95초과이고 2초과인 경우
부채증가	부채과다	□부채비율1	600%이상인 경우
	차입금과다	□차입금/매출액 비율	130%이상인 경우
	부채증가 및 금융비용증가	□부채증가율□부채비율1 □금융비용부담률상승비율□금용비용부담률	15초과이고 8초과인 경우
	부채증가 및 투기자산증가	□부채증가율□부채비율1 □투자자산증가율□투자자산비율	12초과이고 6초과인 경우
	단기차입 및 투기자산증가	□단기차입금증가율□차입금의존도 □투자자산증가율□투자자산비율	9초과이고 9초과인 경우
운전자금 증 가	운전자금 및 금융비용증가	□운전자금증가율/운전자금회전율 □금융비용부담률상승비율□금융비용부담률	2초과이고 10초과인 경우
	운전자금 및 유동부채증가	□운전자금증가율/운전자금회전율 □유동부채증가율□유동부채비율	8초과이고 10초과인 경우
부실징후	당좌거래정지 적색거래처	□신청업체 또는 그 관계회사가 전년도 정기평가년도 개시일 이후 평가일 현재까지 당좌거래정지(지급정지) 처분을 받은 사실이 있거나 적색거래처로 계류된 사실이 있는 경우
	3차이하부도 황색거래처	□신청업체 또는 그 관계회사가 정기평가년도 개시일 이후 평가일 현재까지 3차이하부도 처분을 받은 사실이 있거나 황색거래처로 계류된 사실이 있는 경우
	퇴출대상자	□신청업체가 평가일 현재 정부등으로부터 퇴출대상자로 선정되어 있는 경우

※ 관계회사는 분할전회사를 포함하며, 동일 필터링항목에 속하는 필터링변수가 기준값에 해당하는 평가요소가 여러개일지라도 필터링항목의 해당개수는 하나로 계산함.

《서식 1》

신 용 평 가 신 청 서 □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□
	조합원(예치) 번호		거래(예치) 지점
	상 호		대 표 자
	결 산 일		전 화 번 호 (담 당 자)
	결산(세무)대리인 상 호		전 화 번 호 (담 당 자)
귀 조합 정관 및 규정 등에 의해 신용평가하여 주실 것을 신청하며, 첨부서류의 모든 자료는 사실과 틀림없음을 확약합니다. 년 월 일 신 청 인 주 소 상 호 대 표 자 □ 붙 임 : 신용평가관계서류 1부 건설공제조합 귀중

첨  부  서  류

서 류 명	대 상 자	확 인 처	제출유무
Ⅰ. 업체 실태 관련자료		-
1. 업체 실태 현황	전업체	-
2. 사업자등록증 사본		-
3. 건설업등록수첩 사본	해당업체	-
4. 금융거래상황확인서	전업체	해당금융기관
5. 신인도 및 기술력등 명세서		근거서류 첨부
6. 건설공사 실적 확인서	해당업체	대한건설협회
7. 계약보증이용 확인서	해당업체	해당보증회사
8. 대표자 재산세납부 증빙서류	해당업체	해당기관
9. 법인등기부등본(개인은 주민등록등본)	신규등록업체	-
Ⅱ. 재무제표 관련자료
1. 대차대조표	전업체	외부회계감사 (감사보고서 제출업체에 한함) 또는 세무대리인
2. 손익계산서
3. 원가명세서
4. 합계잔액시산표
5. 이익잉여금처분(또는 결손금처리)계산서
6. 주요계정명세서	전업체	-
7. 임대아파트사업관련 국민주택기금 차입확인서	해당업체	한국주택은행
8. 채권금융기관협의회의 경영평가결과서	Work-out업체	채권금융기관
Ⅲ. 법인세 신고 관련자료	전업체 (외국업체 제외)	외부회계감사 (감사보고서 제출업체에 한함) 또는 세무대리인
1. 법인세 과세표준 및 세액신고서
2. 법인세 과세표준 및 세액조정계산서
3. 소득금액 조정 합계표
4. 과목별 소득금액 조정 명세서
5. 수입금액 조정 명세서
6. 가지급금 등의 인정이자 조정 명세서(갑)
7. 주식등 변동상황명세서(갑)
Ⅰ. 업체 실태 관련자료 1. 2호의 자료가 여러개일 경우 주사무소(본점)의 사업자등록증사본을 제출함 2. 3호의 자료는 신청일 현재 보유하고 있는 건설업등록수첩 사본 모두를 제출함 3. 4호의 자료는 주거래은행 및 당좌거래은행 모두 확인받아 제출하여야 함 4. 5호의 자료중 기술력 및 포상등이 있을 경우에는 근거서류를 첨부하여야 함 5. 6호의 자료는 대한건설협회로부터 확인을 받아야 함 6. 7호의 자료는 해당 보증기관으로부터 건설공사와 관련한 계약보증(또는 계약이행보증)을 이용한 사실이 있는 경우에만 제출함 7. 8호의 자료는 해당기관으로부터 발급받은 재산세납부 확인서 또는 영수증을 말함 8. 9호의 자료는 건설업 신규등록업체인 경우에 한하며, 법인은 법인등기부등본(3개월 이내 발급분)을, 개인사업자는 주민등록등본을 제출함. Ⅱ. 재무제표 및 법인세신고 관련자료 1. Ⅱ항 및 Ⅲ항의 자료는 외부회계감사로부터 확인을 받거나(감사보고서 제출업체에 한함) 세무사법에 의한 세무대리인의 확인을 받은 최근 사업년도의 결산관련 자료이어야 하며, 최근 3개사업년도의 자료(영업실적이 3년미만인 경우 2개사업년도)를 제출하여야 함 2. 개인사업자인 경우 Ⅲ항의 법인세 신고 관련자료 대신에 소득세 신고 관련자료를 제출하여야 함 3. Ⅱ항6호의 자료는 결산서에 첨부된 부속명세서를 일괄 제출할 경우 생략 가능함. 4. Ⅱ항7호의 자료는 결산일 현재 임대아파트사업과 관련하여 한국주택은행으로부터 국민주택기금 차입금이 있는 경우에만 제출함 5. Ⅱ항8호의 자료는 채권금융기관협의회로부터 최근 결산년도를 기준으로 평가된 경영평가결과서를 말함 (기업개선작업 약정체결일로부터 1년이내인 경우에 한함) ※ 상기 자료는 사실대로 정확하게 작성·제출하여야 하며, 만일 제출된 자료가 허위, 변조, 위조 등으로 사실과 다를 경우에는 신용평가시 불이익을 받을 수 있습니다.

《서식 2》

업 체 실 태 현 황

□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□

1. 개 황

조합원(예치) 번호		거래(예치) 지점
상 호		대 표 자
법 인 등 록 번 호		사 업 자 등 록 번 호
회 사 설 립 일		가입(예치) 일자
결 산 일		감 사 보 고 서	제출, 미제출
기 업 형 태
종 업 원 수	총 명 (사무직 명, 기술직 명, 기타 명)
주 거 래 은 행	은 행 지 점
당 좌 거 래 은 행
기 타 사 항

※ 1) 회사설립일은 사업자등록증상 개업년월일을 기재함

2) 기업형태는 상장법인, 코스닥 또는 등록법인, 외감법인, 비외감법인, 개인, 기타(법정관리, 화의, 워크아웃대상업체)중 해당사항을 기재하며, 등록법인은 금융감독위원회로부터 등록법인임을 확인할 수 있는 증빙서류를 제출하여야 하며, 외감법인은 감사보고서를 제출하여야 함.

3) 주거래은행은 거래가 가장 빈번한 은행을 말하며, 당좌거래은행은 거래유무에 관계없이 당좌거래를 개설하고 있는 은행 모두를 기재하며, 주거래은행 및 당좌거래은행으로부터 확인받은 금융거래상황확인서를 제출하여야 함

4) 기타사항은 증권거래소 상장 예정, 회사정리절차 개시중 등 평가시 참고할 중요한 사항을 기재함

5) 기준일은 평가자료 작성일 기준임

2. 건설업종 보유현황

건 설 업 종	취 득 일	시공능력공시액	순 위
		백만원
		백만원
		백만원
		백만원
		백만원

※ 현재 보유하고 있는 일반건설업종(토건, 토목, 건축, 산업설비, 조경)과 겸업가능한 전문건설업종(철강재설치, 준설 등)을 기재하며, 건설업등록수첩 사본 등 근거서류를 제출하여야 함.

3. 연 혁

년 월	내 용

※ 회사설립일이후 현재까지의 건설업종보유현황, 자본금변동, 상호변경, 사업목적변경, 최고경영자변동, 합병, 분할등 주요변동사항을 기재함

4. 주요 경영진 현황

직 위	성 명	주민등록번호	근속기간	최종학력	주요경력 및 자격	비 고
경영실권자최대주주 대표이사 전무이사 상무이사 경리이사

※ 경영실권자란 법인세법시행령 제87조 제3항에 의한 지배주주에 해당하는 자로서  실질적인 경영권을 지배하고 있는 자를 말하며, 비고란에는 경영실권자와의 관계를 기재함.

5. 관계회사 현황

(금액:백만원)

업체명	대표자	사업자 등록번호	업종	총자산	부채	자기자본	매출액	순이익

※ 관계회사란 다음의 1에 해당하는 관계가 있는 회사를 말함.

① 회사간에 발행주식총수(의결권이 없는 주식 제외, 이하 같음)의 100분의 20이상의 주식을 소유하고 있거나 출자총액의 100분의 20이상을 출자하고 있는 관계

② 2이상의 회사가 동일인에 의하여 각 발행주식총수 또는 출자총액의 100분의 30이상이 소유되고 있는 관계

③ 위 ① 또는 ② 이외에 실질적으로 경영권을 지배하고 있는 관계

6. 주요 경영진 인적사항

성 명				직 위
주민등록번호				전화번호
주 소
본 적
가족사항		종 교							취 미
자 격 증				수상경력
학 력	년 월 일 학교 졸업
	년 월 일 대학교 학과 졸업, 수료, 중퇴
	년 월 일 대학원 학과 졸업, 수료, 중퇴
주요경력	근무처		업 종			기 간				최종직위(담당업무)
재산현황	동 산
	부 동 산

※ 경영실권자 및 대표이사가 여러명일 경우 모두 기재하여 제출함.

《서식 3》

금 융 거 래 상 황 확 인 서

□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□

1. 당좌거래 유무(확인일 현재기준) : 있음 (개설일자 :              ),      없음

가. 기준일로부터 2년이내 당좌거래 정지유무 :

있음 (정지일 :               ),                                   없음

나. 기준일로부터 1년이내 부도 발생유무 :

있음 (1차부도일:       , 2차부도일:       , 3차부도일:       ),     없음

2. 확인일 현재 대출금 연체유무 : 있음 (기산일 :              ),           없음

3. 기타 금융거래상의 특기사항 :

4. 대출금 거래상황 (결산일: 200 .   .    .기준)

(단위 : 백만원)

종 별	용 도	당초차입		잔 액	상환기일	담 보
		일 자	금 액
합 계

※ 기재사항란이 부족한 경우에는 별지를 첨부(해당은행의 전산출력자료도 가능)하여 작성하고 반드시 간인하여 주시기 바랍니다.

당사의 금융거래상황이 상기와 같음을 확인하여 주시기 바랍니다.(용도 : 건설공제조합 제출용) 신청인 : 주 소 : 상 호 : 대표자 : □	위와 상위없음을 확인함. 200 . . . 담당자 성명 : 전화번호:( ) - 은행 지점(부)장 □

《서식 4》

신인도 및 기술력등 명세서

□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□

조합원(예치)번호		상 호

1. 우수시공 및 포상

일 자	명칭 및 종류	수상사유	수상기관	비 고

※ 평가기준일(4월 1일) 이전 2년전부터 평가기준일까지 건설산업과 관련하여 우수시공업체로 지정된 사실이 있거나 건축문화대상, 훈장, 포장, 표창 등의 포상을 받은 사실이 있는 경우에 기재하며, 수상 내용에 대한 근거서류를 첨부하여야 함.

2. 기술력(신기술,특허 및 ISO인증)명세

지정,등록 및 인증일자	신기술,특허, ISO명칭 및 종류	지정,등록 및 인증사유	지정,등록 및 인증기관	비 고

※ 평가기준일(4월1일)현재 신기술보호기간, 특허권리존속기간 또는 ISO인증 유효기간이 남아있어야 하며, 이에 대한 관련 근거서류를 첨부하여야 함.(사본제출시 원본제시)

3. 신용평가전문회사 평가등급 명세

평가일자	평가등급	유효기간	평가기관	평가목적(용도)	비고

※ 신용평가전문회사로부터 회사채 또는 기업어음(CP)과 관련하여 신용평가를 받은 사실이 있는 경우 전부를 기재하며, 평가내용에 대한 근거서류를 첨부하여야 함.

4. 타보증회사 계약보증 이용 현황                             (단위: 백만원)

구 분	계약보증금액	계약금액
공공공사
민간공사
계

※ 건설공사의 계약과 관련하여 타보증회사로부터 발급받은 계약보증(계약이행증권)이 있는 경우에만 기재하며, 이에 대한 근거서류(보증서 사본 또는 계약보증이용확인서)를 첨부하여야 함.

《서식 5》

건 설 공 사 실 적 확 인 서

□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□

대한건설협회        시(도)회장 귀하

□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□

당사가     년도 건설공사 실적신고시 귀협회에 제출한 건설공사 실적총괄표 및 건설업자 실태조사표가 붙임과 같음을 확인하여 주시기 바랍니다

(용 도 : 건설공제조합 제출용)

붙 임 : 1. 건설공사 실적총괄표 1부

2. 건설업자 실태조사표 1부

년      월       일

신  청  인   주      소

상      호

대  표  자                         □

□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□

위와 상위없음을 확인함

년      월       일

대 한 건 설 협 회             시(도)회장 (인)

《서식 6》

계 약 보 증 이 용 확 인 서

□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□

귀하

□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□

당사가 건설공사의 계약과 관련하여 귀사로부터 발급받은 계약보증(또는 계약이행보증)등의 내용이 다음과 같음을 확인하여 주시기 바랍니다.

- 다                     음 -

(기간 : 2000. 1. 1 ∼ 12. 31)                                       (금액 : 백만원)

발급일자	보증금액	계약금액	발 주 자 (보증채권자)	공 사 명	준공예정일
합 계

(용도 : 건설공제조합 제출용)

년      월      일

신  청  인   주      소

상      호

대  표  자                         □

□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□

위와 상위없음을 확인함

년      월      일

확 인 자 :                                 (인)

《서식 7》

주 요 계 정 명 세 서

□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□

조합원(예치)번호		상 호

1. 주요 채권 명세서

(단위:원)

과 목	적 요	금 액
외 상 매 출 금
	계
받 을 어 음
	계
공 사 미 수 금
	계
분 양 미 수 금
	계
기 타 미 수 금
	계

※ 1) 적요란은 계정과목의 간단한 내역(발생일자, 발주처, 공사명, 발행인, 지급장소 등)을 기재함.

2) 기타미수금은 일반적상거래이외에서 발생한 미수채권을 기재함.

2. 단기대여금 명세서

(단위:원)

구 분	적 요	금 액
영 업 관 련 대 여 금
대 표 이 사 등 대 여 금
관 계 회 사 대 여 금
기 타 대 여 금
계

※ 1) 영업관련대여금은 국내의 재개발·재건축사업과 관련한 이주비 및 조합운영비 등 발주자측에 제공한 대여금을 말하며, 대표이사등 대여금은 대표이사 또는 과점주주 (관계회사 제외)등에게 제공한 대여금 또는 가지급금 등을 말함.

2) 적요란에는 동 대여금의 간단한 명세(발생일자, 대출처, 이율 등)를 기재함

3. 미수수익 명세서

(단위:원)

구 분	적 요	금 액
예 금 이 자 미 수 분
인 정 이 자 미 수 분
기 타 미 수 수 익
계

※ 인정이자는 지배주주 등 특수관계자에게 제공한 대여금 또는 가지급금 등에 대하여 법인세법령에 의하여 계산된 인정이자의 미수분을 말하며, 적요란에는 미수수익의 간단한 내역(발생일자, 거래처, 이율 등)을 기재함

4.투자유가증권명세서

(단위:원)

구 분	적 요	금 액
관 계 회 사 유 가 증 권
출 자 금
기 타 투 자 유 가 증 권
계

※ 적요란에는 투자유가증권의 간단한 내역(출자처, 소유좌수, 1좌당금액 등)을 기재함

5. 차입금 명세서

(단위:원)

계 정 과 목		적 요	금 액
단기 차입금	당 좌 차 월
	단 기 차 입 금
	어 음 차 입 금
	외화단기차입금
	기 타
	계
유동성 장기부채	회 사 채
	장 기 차 입 금
	외화장기차입금
	기 타
	계
장 기 차입금	회 사 채
	장 기 차 입 금
	외화장기차입금
	임대아파트사업관련장기차입금
	기 타
	계
총 차 입 금

※ 1) 임대아파트사업관련 장기차입금은 임대아파트사업과 관련하여 한국주택은행으로부터 대여받은 국민주택기금 차입금을 말하며, 동 차입금이 있는 경우에는 차입확인서(조합 소정서식)를 제출하여야 함.

2) 적요란에는 차입금의 간단한 내역(발생일자, 거래처, 상환예정일 등)을 기재함

6. 기타 주요 채무 명세서

(단위:원)

계 정 과 목		적 요	금 액
매 입 채 무
		계
미 지 급 금
		계
미 지 급 비 용
		계
장 기 미지급금	금 융 리 스
		계
	기 타
		계

※ 적요란에는 계정과목의 간단한 내역(발생일자, 거래처, 거랭항목, 지급장소 등)을 기재함.

7. 이자수익 명세서

(단위:원)

구 분	거 래 처	적 요	금 액
기수입분
	인 정 이 자
미수이자
	인 정 이 자
계

※ 적요란에는 이자수익의 간단한 내역(발생일자, 이율 등)을 기재함

8. 이자비용 명세서

(단위:원)

구 분	거 래 처	적 요	금 액
기지급분
미지급이자
계

※ 적요란에는 이자비용의 간단한 내역(발생일자, 이율 등)을 기재함

※ 주요계정명세서는 재무제표와 부합되게 작성되어야 하며, 결산서에 첨부된 대차대조표 부속명세서를 일괄 제출할 경우에는 생략 가능함.

《서식 8》

임대아파트사업관련 국민주택기금 차입확인서

□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□

한국주택은행          지점장귀하

□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□

당사가 임대아파트사업과 관련하여 귀은행으로부터 차입한 국민주택기금 차입금이 다음과 같음을 확인하여 주시기 바랍니다.

- 다                 음 -

(기준일 :    .    .     )                                           (단위 : 백만원)

관 련 사 업 명	당초 차입금	차입금 잔액	상환기한
계

※ 기준일은 해당업체의 결산일 기준임

용  도 : 건설공제조합 제출용

년       월        일

신 청 인   주      소

상       호

대  표  자                           (인)

□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□

위 사항은 사실과 상위없음을 확인함.

년        월       일

한국주택은행         지점장                  (인)

《서식 9》

신 용 평 가 미 신 청 서

□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□

당사는 건설산업기본법 시행령에 의거 보증가능금액확인서 발급을 위해 귀조합의 신용평가를 받아야 하나 다음과 같은 사유로 인하여 신용평가를 받을 수 없어 신용평가 절차없이 귀조합이 정하는 규정에 따라 최하위 신용등급으로 업무거래를 하고자 신청합니다.

-  다               음  -

사 유

주) 사유란에는 결산일 현재 영업기간 2년 미만등 신용평가를 받을 수

없는 구체적 사실을 기입함

년       월       일

첨 부 : 1. 업체 실태 현황 1부

2. 주식등 변동상황 명세서(법인세 신고자료) 1부

신  청  인 :  조합원(예치)번호

주           소

상           호

대    표    자                      (인)

건설공제조합  귀중